Неполное имущественное страхование

Комментарий к статье 949 Гражданского кодекса РФ

1. Способ расчета величины возмещения, предусмотренный в комментируемой статье называют "пропорциональным возмещением". Этот способ расчета применяется диспозитивно. Договором можно предусмотреть иной способ расчета, например включить в договор оговорку о возмещении всех причиненных убытков. Естественно, при такой оговорке сумма возмещения не должна быть выше страховой суммы, если страховая сумма меньше страховой стоимости и не должна быть выше страховой стоимости, если страховая сумма больше страховой стоимости.

Например, если при наступлении страхового случая страховая стоимость застрахованного имущества составляла 1000 рублей, страховая сумма 500 рублей, а ущерб причинен на 800 рублей, то при пропорциональном возмещении будут возмещены убытки всего на сумму 400 рублей. Если же в договоре сделана оговорка о возмещении всех причиненных убытков вне зависимости от соотношения страховой суммы и страховой стоимости, то будут возмещены 500 рублей, так как убытки выше страховой суммы в любом случае не подлежат возмещению.

Способ расчета страхового возмещения не зависит от того указана страховая стоимость в договоре или не указана. Если страховая стоимость в договоре не указана и не предусмотрена выплата возмещения в сумме большей, чем при пропорциональном возмещении, страховщик, тем не менее должен иметь оценку страховой стоимости, поскольку повышенный размер выплаты, если он не предусмотрен договором, может привести к налоговым санкциям.